Как ежемесячные авансовые платежи включаются в декларации по налогу на прибыль за 1-й квартал и 1-е полугодие?
Добрый день!
ООО, ОСНО
Наша компания по налогу на прибыль помимо ежеквартальных авансовых платежей должны уплачивать ежемесячные.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 г. в Разделе 1, Подраздел 1.2. ежемесячный авансовый платеж указывается и рассчитывается:
# ежемесячный авансовый платеж 4 квартала 2021 г.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:
# 1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.
ИЛИ
В Декларации за 1 квартал 2022 г.:
#1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:
# 1/3 разницы между суммой авансовых платежей за 1 полугодие 2022 и приходящимися на 1 квартал 2022 ?
Коллеги, кто опытен в Декларациях на прибыль, форумчане помогите.
Запуталась в формулировках, только прошу не пишите фразами из нормативки, по возможности хотелось бы обсудить конкретизировано.
Спасибо
ООО, ОСНО
Наша компания по налогу на прибыль помимо ежеквартальных авансовых платежей должны уплачивать ежемесячные.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 г. в Разделе 1, Подраздел 1.2. ежемесячный авансовый платеж указывается и рассчитывается:
# ежемесячный авансовый платеж 4 квартала 2021 г.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:
# 1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.
ИЛИ
В Декларации за 1 квартал 2022 г.:
#1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.
В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:
# 1/3 разницы между суммой авансовых платежей за 1 полугодие 2022 и приходящимися на 1 квартал 2022 ?
Коллеги, кто опытен в Декларациях на прибыль, форумчане помогите.
Запуталась в формулировках, только прошу не пишите фразами из нормативки, по возможности хотелось бы обсудить конкретизировано.
Спасибо
Comments
-
Люютик, доброго дня..
Вам в помощь.
РАСЧЕТ авансовых платей по налогу на прибыль
или
Авансовые платежи по налогу на прибыль -
Цитата: ООО, ОСНОНаша компания по налогу на прибыль помимо ежеквартальных авансовых платежей должны уплачивать ежемесячные.В Декларации по налогу на прибыль за 1 квартал 2022 г. в Разделе 1, Подраздел 1.2. ежемесячный авансовый платеж указывается и рассчитывается:# ежемесячный авансовый платеж 4 квартала 2021 г.В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:# 1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.ИЛИВ Декларации за 1 квартал 2022 г.:#1/3 авансового квартального платежа за 1 квартал 2022 г.В Декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2022:# 1/3 разницы между суммой авансовых платежей за 1 полугодие 2022 и приходящимися на 1 квартал 2022 ?Коллеги, кто опытен в Декларациях на прибыль, форумчане помогите.Запуталась в формулировках, только прошу не пишите фразами из нормативки, по возможности хотелось бы обсудить конкретизировано.Здравствуйте.
В подраздел 1.2 идут показатели строк 290-310 . Строки 120-140 = 1/3 строки 300 и строки 220-240 = 1/3 показателя строки 310. -
Цитата: В подраздел 1.2 идут показатели строк 290-310 . Строки 120-140 = 1/3 строки 300 и строки 220-240 = 1/3 показателя строки 310.С этим понятно, а какой расчет в строки 290-310? Я в вопросе перечислила варианты, посмотрите, пожалуйста, подскажите по Декларации 1 и 2 квартала 2022 , а дальше я сориентируюсь.
-
Цитата: какой расчет в строки 290-310?Простой😉
НД за 1кв. строка 290=стр.180 НД за 1кв.
НД за Полугодие строка 290 = разница строк 180 НД за Полугодие и 1кв.
НД за 9 месяцев строка 290 = разница строк 180 НД 9 месяцев и Полугодие
НД за год строка 290 не заполняется.
Строки 300, 310 в аналогии со строкой 290 -
Цитата: НД за Полугодие строка 290 = разница строк 180 НД за Полугодие и 1кв.у меня 290 за 1 полугодие - 290 1 квартала с минусом, так как было уменьшение налога, следовательно ежемесячного авансового платежа на 3 квартал не должно быть? Правильно я поняла?
-
Цитата: у меня 290 за 1 полугодие - 290 1 квартала с минусом, так как было уменьшение налога, следовательно ежемесячного авансового платежа на 3 квартал не должно быть? Правильно я поняла?Вы наверное описались, разница берётся не между строк 290,а между 180. Если результат отрицательный, т. е. за Полугодие налог меньше, чем за 1кв., то строки 290-310 в НД за Полугодие не заполняются и ежемесячные авансовые платежи не уплавиваются.
-
Цитата: Вы наверное описались, разница берётся не между строк 290,а между 180.Да, конечно описалась, ст. 180. В итоге с минусом разницаЦитата: то строки 290-310 в НД за Полугодие не заполняются и ежемесячные авансовые платежи не уплавиваются.поняла, спасибо Вам огромное, что разобрали со мной все подробно.
